Бизнес-план магазина детской одежды
* В расчетах используются средние данные по России на момент написания статьи. В каждой статье есть калькулятор расчета прибыльности бизнеса, который позволит вам рассчитать актуальные на сегодня ключевые показатели доходности.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Цель данного бизнес-плана - обоснование эффективности проекта по открытию розничного магазина детской и подростковой одежды в городе с населением менее 200 тыс. человек. Целевой аудиторией магазина станет население города возрастом от 3-х до 18 лет. В магазине будет представлен широкий ассортимент детской одежды и аксессуаров. Торговая точка будет открыта в арендованном помещении общей площадью 100 кв. метров, на первом этаже многоэтажного здания, расположенного на одной из центральных улиц города. Магазин будет работать в ценовом сегменте “ниже среднего”, что обусловлено сложившейся на рынке конъюнктурой: снижением покупательской способности и падением уровня доходов населения.
Стартовые вложения в открытие магазина детской одежды составят 1,9 млн. руб. Источник финансирования - собственные денежные средства. Срок окупаемости - 27 мес. Ожидаемая выручка в первый год работы - 500 тыс. руб., чистая прибыль - 58 тыс. руб., рентабельность продаж - 11%.
Организационно-правовой формой ведения бизнеса станет ИП. Форма налогообложения - упрощенная (“доходы минус расходы”). Срок подготовительного периода к открытию проекта составит 2 мес. Выход на плановые объемы продаж планируется к 3 мес. работы.
2. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И КОМПАНИИ
Детская и подростковая одежда является одним из трех сегментом рынка одежды(FashionRetail), который также включает женскую одежду (доля которой составляет 51% рынка) и мужскую одежду (31%). Доля детской одежды в одежном ритейле по данным на 2015 год составляет около 18% (см. рис. 1). Несмотря на то, что рынок одежды в России переживает не самые лучшие времена, демонстрируя снижение объемов (см. рис. 2), детская одежда остается единственным растущим его сегментом. По данным Synovate Comcon, рост рынка по сравнению с 2013 годом к 2015 году хоть и замедлился с 16,5% до 1,6%, но он все же имеется (см. рис.3).
Рисунок 1. Структура рынка одежды в России, 2015 г.
Рисунок 2. Объем рынка одежды, млрд. руб., 2009-2015 гг.
Рисунок 3. Объем рынка детской одежды 2010-2015 гг.*
*по данным Synovate Comcon
Во многом рынку детской одежды, а также рынку детских товаров, помогло удержаться на плаву увеличение цен. Кроме того, самое распространенное мнение о причинах кризисоустойчивости данного направления среди экспертов состоит в том, что на детях экономить не принято. То есть, многим родителям проще отказаться от покупки одежды для себя, нежели от приобретения одежды для ребенка. Тем не менее, факт в том, что в условиях кризисных явлений потребитель стал более разборчив, подходя к выбору детской одежды более рационально. Вторая тенденция заключается в переходе потребителей в более дешевые ценовые сегменты вследствие снижения покупательской способности.
Концепция изложенного ниже проекта заключается в создании детского магазина, работающего в сегменте “ниже среднего”, что наиболее отвечает конъюнктуре рынка. Розничный магазин детской одежды будет открыт в городе с населением менее 200 тыс. человек. В магазине будет представлен широкий ассортимент детской и подростковой одежды для детей возрастом от 0 до 14 лет. Торговая точка будет расположена в арендованном помещении площадью 100 кв. метров, на первом этаже многоэтажного здания, на одной из центральных улиц города.
В нашем магазине родители с детьми смогут найти верхнюю и нижнюю одежду хорошего качества по демократичным ценам и минимальной наценке, что позволит им не только одеть ребенка к школе или к зиме, но и сэкономить семейный бюджет. Детская одежда не может и не должна стоить дорого - такое утверждение будет лежать в основе концепции магазина. Подробнее о наценках на товары см. Табл. 3 бизнес-плана.
Организационно-правовой формой деятельности станет индивидуальное предпринимательство на упрощенной системе налогообложения. Штатное расписание составят 4 человека, включая 2 администраторов и 2 продавцов-консультантов.
Общие инвестиционные затраты в открытие магазина детской одежды составят 1,9 млн. руб (подробнее - в Табл. 1). Для проекта будут привлечены собственные денежные средства. Для открытия магазина потребуется подготовительный этап сроком 2 месяца.
Таблица 1. Инвестиционные затраты проекта
№ |
НАИМЕНОВАНИЕ |
СУММА, руб. |
Недвижимость |
||
1 |
Ремонт помещения |
300 000 |
2 |
Фасадные работы |
95 000 |
Оборудование |
||
2 |
Комплект оборудования |
340 100 |
Нематериальные активы |
||
3 |
Регистрация и оформление |
10 000 |
4 |
Реклама перед открытием |
20 000 |
5 |
Аренда до открытия |
60 000 |
Оборотные средства |
||
6 |
Товарное наполнение |
880 000 |
7 |
Оборотные средства |
200 000 |
Итого: |
1 905 100 |
3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ
Ассортимент магазина будет рассчитан на детей в возрасте от 0 до 14 лет. В него войдут все основные ассортиментные группы одежды для девочек и мальчиков, включая верхнюю одежду и нижнее белье. Магазин будет работать в ценовом сегменте “ниже среднего”. Уровень наценок на основные категории товаров приведены нами в Табл. 2 бизнес-плана. Закупка одежды будет производится у оптовой компании, напрямую работающей с отечественными и турецкими производителями. Два раза в год ассортимент будет пополняться сезонными коллекциями (весна-лето, осень-зима), текущие коллекции будут пополняться в зависимости от уровня продаж (ориентировочно, также 2 раза в год).
Таблица 2. Средние закупочные и розничные цены
№ |
ТОВАРНАЯ ГРУППА |
Закупочная цена, руб. |
Торговая наценка, % |
Стоимость, руб. |
1 |
Боди, боди комбинезоны |
355,6 |
83 |
650 |
2 |
Брюки, штаны, лосины |
213 |
64 |
350 |
3 |
Джинсы |
377 |
72 |
650 |
4 |
Костюмы |
468,6 |
113 |
999 |
5 |
Кофты, туники, толстовки, водолазки, свитера |
248,1 |
81 |
450 |
6 |
Куртки, ветровки, жилеты, комбинезоны |
580,5 |
107 |
1200 |
7 |
Майки и футболки |
100,6 |
99 |
200 |
8 |
Наборы для новорожденных |
447,3 |
79 |
800 |
9 |
Носки, трусы |
49 |
62 |
79 |
10 |
Пижамы |
217,1 |
61 |
350 |
11 |
Платья и сарафаны |
410,7 |
70 |
700 |
12 |
Рубашки, поло, блузки |
376,1 |
65 |
620 |
13 |
Шорты и капри |
186 |
61 |
300 |
14 |
Аксессуары |
49 |
102 |
99 |
4.ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ
Целевая аудитория магазина - семьи с детьми. По статистике около 70% покупателей составляют женщины, так как именно они в семье чаще всего ответственны за приобретение одежды для детей. Возраст от 20 до 59 лет. Сфера интересов и занятий значения не имеют. По уровню доходов это горожане с уровнем достатка “средний” и “ниже среднего”, то есть для города с населением менее 200 тыс. жителей данная категория граждан составляет абсолютное большинство населения.
Конкурентным преимуществом магазина станут доступные цены и широкий выбор ассортимента детских товаров. План продаж на три года работы проекта приведен в Приложении 1. Достижение плановых объемов первого года работы (500 тыс. руб) запланировано на 3 мес. работы.
В качестве основного средства привлечения клиентов будет служить выгодное месторасположение магазина и более низкая цена на продукцию, чем у конкурентов. В качестве дополнительных средств будут использоваться печатные рекламные проспекты, POS-материалы непосредственно в самом магазине. Для стимулирования продаж планируется использовать распродажи, скидки на остатки сезонных коллекций и неликвидные товары. Перед открытием будет проведена рекламная акция, которая включит праздничное оформление с размещением баннеров о дате открытия магазина, украшение шариками и лентами. Также планируется раздача флаеров и листовок.
5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
Магазин детской одежды будет расположен в арендованном помещении площадью 100 кв. метров, из которых 63,5 кв. метров составит площадь торгового зала, 18 кв. метров займет склад и подсобное помещение, 8,5 кв. метров - примерочная зона. Помещение потребует проведения ремонта из расчета 3 тыс. руб. за кв. метр. и фасадные работы на сумму 95 тыс. руб. Магазин потребуется оборудовать торговым, кассовым, противокражным и прочим оборудованием на сумму 340,1 тыс. руб. Подробный перечень дан в Табл. 3 бизнес-плана. Продукция в готовом виде будет закупаться у оптовика и доставляться на склад при магазине транспортной компанией.
Таблица 3. Перечень оборудования
№ |
Наименование |
Цена, руб. |
Количество, шт |
Стоимость, руб. |
Торговое оборудование |
||||
1 |
Вешало для одежды напольное |
3 500 |
20 |
70 000 |
2 |
Стеллаж торговый пристенный |
5 000 |
12 |
60 000 |
3 |
Стол демонстрационный |
7 500 |
3 |
22 500 |
4 |
Примерочная кабина с зеркалом |
7 200 |
3 |
21 600 |
5 |
Прилавок кассовый угловой |
12 500 |
1 |
12 500 |
6 |
Накопитель торговый |
5 000 |
2 |
10 000 |
7 |
Манекен подростковый |
7 000 |
1 |
7 000 |
8 |
Манекен детский |
5 500 |
1 |
5 500 |
Прочее |
||||
9 |
Противокражное оборудование (антикражная система, комплект датчиков, деактиватор) |
45 000 |
1 |
45 000 |
10 |
Кассовое оборудование (включая платежный электронный терминал) |
37 000 |
1 |
37 000 |
11 |
Стеллаж складской |
2 800 |
10 |
28 000 |
11 |
Одежда персонала |
6 000 |
1 |
6 000 |
12 |
Прочие расходы |
15 000 |
1 |
15 000 |
Итого: |
340 100 |
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
В качестве организационно-правовой формы выбрано ИП. Система налогообложения - упрощенная (“доходы минус расходы”). Штат магазина включит 4 человек: 2 администраторов и 2 продавцов-консультантов. В обязанности администраторов войдет: контроль за работой продавцов, расчет покупателей на кассе, учет денежных остатков, формирование заказов для поставщиков, проведение рекламных мероприятий. Продавцы-консультанты будут отвечать за обслуживание и консультацию клиентов по видам и размерам одежды, заниматься приемом товара и его выкладкой в торговом зале. Для повышения продаж будет введена система мотивации сотрудников, предусматривающая премию в объеме 5% от суммы превышения плана продаж. Штатное расписание и фонд оплаты труда приведены в Табл. 4 бизнес-плана.
Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда
№ |
Должность |
Оклад, руб. |
Кол-во, чел. |
ФОТ, руб. |
Административный персонал |
||||
1 |
Администратор |
22 000 |
2 |
44 000 |
Торговый персонал |
||||
|
Продавец-консультант |
17 000 |
2 |
34 000 |
Итого: |
78 000 |
|||
|
Социальные отчисления: |
23 556 |
||
|
Итого с отчислениями: |
101 556 |
Срок подготовительного этапа - 2 месяца. Он включит: регистрацию ИП, аренду помещения, проведение ремонта, закупку оборудования, найм персонала, товарное наполнение и оформление магазина, проведение рекламной акции.
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Инвестиционные затраты проекта составят 1,9 млн. руб. Подробнее о статьях затрат см. в Табл. 1. бизнес-плана. Текущие затраты проекта можно разделить на переменные, куда войдет оптовая цена одежды, и постоянные. Постоянные затраты магазина даны в Табл. 5. Срок окупаемости проекта - 27 мес. Ожидаемая выручка в первый год работы - 500 тыс. руб., чистая прибыль - 58 тыс. руб., рентабельность продаж - 11%. Сводная таблица по всем финансовым показателям на трехлетний период работы магазина представлена в Приложении 1.
Таблица 5. Постоянные затраты магазина
№ |
НАИМЕНОВАНИЕ |
Сумма в мес., руб. |
1 |
Арендная плата |
30 000 |
2 |
Коммерческие расходы |
12 000 |
3 |
Бухгалтерия |
6 000 |
4 |
Амортизационные отчисления |
5 700 |
5 |
Коммунальные услуги |
2 000 |
6 |
Управленческие расходы |
1 000 |
Итого: |
56 700 |
8. РИСКИ И ГАРАНТИИ
Для обеспечения жизнеспособности проекта необходимо учитывать внешние и внутренние риски данного бизнеса. В внешним рискам можно отнести все угрозы, не связанные с процессом организации бизнеса (ситуация в экономике, стихийные бедствия), к внутренним - эффективность управления. В Табл. 6 представлены основные виды рисков, меры по предупреждению и устранению их последствий.
Таблица 6. Возможные риски и способы их предотвращения или их последствий
Фактор риска |
Вероятность наступления |
Тяжесть последствий |
Мероприятия |
Внешние риски |
|||
Резкое снижение платежеспособности населения из-за ухудшения ситуации в экономике |
низкая |
высокая |
Работа в доступной ценовой категории, анализ спроса, выявление наиболее ходовых позиций и упор на них, сокращение издержек, проведение переговоров с арендодателями по сокращениею арендной платы |
Увеличение себестоимости продукции вследствие роста курса валют, политических мер и т.д. |
средняя |
высокая |
Оптимизация расходной части бюджета, увеличение розничной цены, изменение закупочной политики (увеличение объемов закупки для снижения оптовой цены, поиск новых поставщиков) |
Появление прямых конкурентов |
средняя |
высокая |
Наличие уникального торгового предложения, наличие программы лояльности: накопительных карт, скидок постоянным клиентам, получение обратной связи от покупателей, проведение PR-акций |
Снижение актуальности продаж (влияние моды, трендов) |
средняя |
средняя |
Мониторинг ситуации на рынке, отслеживание тенденций, анализ потребительского поведения, проведение опросов, выявление ходовых позиций путем пробных закупок |
Увеличение арендной платы |
низкая |
средняя |
Согласование всех условий оплаты в договоре аренды, помощь юриста в урегулировании вопроса, заключение договора на долгий срок по фиксированной ставке в рублях |
Снижение продаж из-за фактора сезонности |
высокая |
низкая |
Скидки и распродажи старых коллекций в несезон, акции |
Убытки из-за краж |
средняя |
низкая |
Монтаж антикражного оборудования, использование противокражных датчиков, наличие охранной сигнализации |
ЧС/стихийное бедствие |
крайне низкая |
высокая |
Наличие охранно/пожарной сигнализации, страхование |
Внутренние риски |
|||
Неэффективная закупочная политика, затоваривание |
низкая |
средняя |
Знание рынка и основных трендов, выявление наиболее популярных товарный позиций, мониторинг деятельности конкурентов |
Выбор неверной ценовой политики |
низкая |
высокая |
Регулярный анализ спроса и поддержание актуальной стоимости, постоянный мониторинг цен у прямых конкурентов |
Отток покупателей и снижение продаж из-за неквалифицированного персонала |
низкая |
средняя |
Найм персонала с опытом работы в аналогичной сфере деятельности, проведение испытательного срока, постоянная работа над повышением уровня сервиса, создание системы мотивации и штрафов, поощрения лучших сотрудников |
Неправильный мерчендайзинг |
низкая |
высокая |
Наличие профессиональных компетенций по мерчендайзингу у инициатора бизнеса, прием на работу профессиональных мерчендайзеров, анализ поведенческих мотивов покупателей |
10. Приложения
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
План производства и основные финансовые показатели в трехлетней перспективе
Михаил Семынин
(c) www.openbusiness.ru - портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса