700 000 предпринимателей России и СНГ выбирают бизнес здесь

Бизнес-план по производству и продаже кухонь

(ОКВЭД 2) 31.02 Производство кухонной мебели
Инвестиции от 525 000 руб.

Все материалы по тегу: мебель, мастерская
Бизнес-план по производству и продаже кухонь

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Цель проекта – создание мебельного производства для реализации кухонной мебели в городе с населением 500-800 тысяч человек.

Динамичное развитие строительства жилья и количества сделок купли продажи на рынке жилой недвижимости повлекли за собой увеличение спроса на мебель. Отечественный мебельный рынок активно рос до кризисного 2014 года. Один из сегментов, который и в период кризиса сохранил свой объем – кухонная мебель. На протяжении последних 10 лет прибыль в этом сегменте увеличивается ежегодно на 20%. На сегодняшний день кухонный бизнес составляет около 22% от всего мебельного рынка. Таким образом, кухонный бизнес является перспективным направлением.

Для реализации проекта арендуются производственные помещения в промышленном районе города. Общая площадь помещений – 200 м2, на которой размещены производственные цехи и офис продаж.

Целевая аудитория – семьи со средним доходом, которые обновляют мебель раз в 3 года и отдают предпочтение уникальной, качественной мебели по индивидуальным заказам. Ценовой сегмент – средний.

Основные преимущества бизнеса:

- мебель относится к товару общего потребления, что обеспечивает широкую целевую аудиторию;

- спрос на продукцию даже в период кризиса;

- перспективное направление, интерес к которому не пропадет никогда;

- высокая рентабельность бизнеса.

Объем первоначальных вложений составляет 525 000 рублей. Инвестиционные затраты направлены на приобретение оборудования, обустройство офиса, рекламу и формирование оборотных средств. Для реализации проекта будут использованы собственные средства.

Финансовые расчеты охватывают трехлетний период функционирования проекта. Планируется, что по истечении этого периода заведению потребуется расширение производства и ассортимента продукции.

Чистая ежемесячная прибыль проекта при выходе на плановые объемы продаж составит около 93 000  рублей. Рентабельность продаж в первый год работы составит 12%. При достижении этих показателей, первоначальные инвестиции окупятся на девятый месяц работы.

2. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И КОМПАНИИ

Активный рост строительства жилья и количества сделок купли-продажи на рынке жилой недвижимости повлекли за собой увеличение спроса на мебель. Приобретение нового жилья всегда сопряжено с необходимостью покупки мебели. Заметить эти тенденции возможно, сравнив динамику ввода жилья и объема мебельного рынка – пик приходится на 2014 год, после которого последовало сокращение обоих показателей, что связано с кризисом. Отслеживая показатели строительного рынка, можно прогнозировать ситуацию в мебельной отрасли.

Рисунок 1. Динамика ввода жилья в России по годам, млн. кв. м

http://iforex.su/uploads/2016-11/1480282362_Vvod-zhil-ya-v-Rossii-ost_1.png

Активная стадия развития мебельного рынка приходится на 2011-2014 годы – именно в этот период происходит рост объемов мебельного рынка. Падение объемов в 2015 году обусловлено сразу двумя тенденциями: во-первых, снижением платежеспособного спроса; а во-вторых резким колебанием валютного курса, что способствовало вытеснению с рынка иностранных поставщиков. По состоянию на 2014 год доля мебели из-за рубежа составляла около 65% от общей реализации. Только по итогам 2015 года импорт мебели сократился на 45,8%. По оценкам маркетологов крупнейших мебельных ритейлеров, IKEA и Hoff, к началу 2018 году доля отечественного производителя на мебельном рынке достигнет 70%. Данный прогноз открывает перспективу для развития бизнеса в этом сегменте.

По итогам 2016 года реальный объем рынка продолжает снижаться, однако в номинальном выражении остается на прежнем уровне, что происходит за счет повышения цен на мебель. Согласно статистике, цены на мебель возросли на 19,14% - это самый высокий показатель темпа роста за последние 7 лет. Таким образом, наблюдается  снижение качественного роста мебельного рынка.

Рисунок 2. Динамика объема мебельного рынка по годам, млрд. руб.

image_7 (original)

Кризис сказался также на структуре мебельного рынка. Наиболее существенные изменения коснулись сегмента офисной мебели и мебели для спальни. Первая тенденция объясняется оптимизацией расходов компаний в трудное время. Вторая тенденция обосновывается тем фактом, что мебель для спальни является наименее необходимой в обстановке дома. Наименьший эффект кризиса наблюдается в сегменте мебели для кухни и гостиных, а также мягкой мебели. 

Согласно статистике, около 80% россиян считают кухню главной комнатой в доме. Обычно, из трех моделей кухонной мебели, предложенной потребителю по доступным ценам, предпочитается не та, что стоит дешевле, а та, которая визуально более привлекательна. Это означает, что на кухонной мебели потребители, по возможности, не экономят. Более 80% всех заказов на встраиваемую кухонную мебель осуществляют новоселы, и только 20% приходится на тех, кто приобретает кухонный гарнитур взамен старого.

Таким образом, кухонный бизнес является перспективным направлением. На протяжении последних 10 лет прибыль в этом сегменте увеличивается ежегодно на 20%. На сегодняшний день кухонный бизнес охватывает значительную долю мебельного рынка – около 22%. И в нем успешно функционируют как крупные мебельные фабрики, так и частные мебельные мастерские. Ожидается, что через несколько лет доля частных мебельных мастерских на рынке увеличится до 75-80%.

Рынок мебели является одним из наименее консолидированных сегментов розничной торговли. На топ-10 мебельных ритейлеров приходится 1/3 всего рынка, а темпы ростов выручки лидеров в 2015 году превысили рост рынка в целом. Неизменным лидером на российском мебельном рынке является компании IKEA, которая занимает 22% от всего рынка. Годовой темп прироста выручки составил 14,7%. Экспертами прогнозируется дальнейшее увеличение доли крупных ритейлеров, которая достигнет 40%. 


Вместе с тем, российский мебельный рынок характеризуется высоким уровнем конкуренции. По состоянию на 2017 год каталог «Мебель России» включает более 14000 компаний, 5000 из которых являются непосредственно производителями.
Наибольшая плотность мебельных производств отмечается в Центральном и Поволжском федеральных округах – там сосредоточено около ¼ от общего количества производителей. В остальных районах объем розничной продажи значительно превышает объемы собственного производства. При этом производителям мебели выгоднее продавать свою продукцию внутри региона, что позволяет снизить транзакционные издержки.

В городах с населением от 800 тысяч человек представлены различные крупные ритейлеры, конкурировать с которыми очень сложно. В городах с численностью населения менее 500 тысяч человек отсутствуют сетевые игроки и доставка во многих интернет-магазинах, что сужает выбор покупателя и снижает уровень конкуренции.

Еще одним параметром мебельного рынка является формат торговли. По данным опросов, проведенных в конце 2016 года, каждый пятый житель заказывал мебель в онлайн-магазине. В первом полугодии 2016 года объем продаж через интернет вырос почти на 47% и достиг отметки 974 млн. рублей, что составляет 12,5% от общих продаж на рынке. Почти у половины мебельных сетей есть собственные сайты, но не все из них имеют функцию онлайн-продажи. С каждым годом популярность онлайн-магазинов мебели возрастает, поскольку это позволяет продавцам сокращать затраты на аренду больших торговых площадок и снижать цену, а для покупателей онлайн-торговля является более удобным вариантом приобретения.   

Рисунок 3. Результаты опроса относительно места приобретения мебели

Фото 1.png

В настоящее время отечественный рынок мебели разнообразен, а качество производства находится на достаточно высоком уровне. Множество крупных мебельных фабрик предлагают качественные кухонные гарнитуры по выгодным ценам. В связи с этим конкуренция на рынке ведется не в ценовой политике и даже не в качестве сборки, а в сфере предоставления дополнительных услуг: выезд дизайнера для выполнения замера помещения и консультации покупателя, доставка, сборка, предоставление кредита и т.д.

Объединив тенденции российского рынка мебели можно сформировать образ успешной мебельной компании: производитель мебели эконом-класса, функционирующий в городе с населением 500-800 тысяч человек и осуществляющий продажу продукции через онлайн-магазин. Данные параметры обеспечат постоянный спрос, практически независимый от экономической ситуации, снижение конкуренции, сокращение издержек, что позволит снизить цены на продукцию. 



Эксперты прогнозируют, что доля мелких и средних предприятий в мебельном бизнесе продолжит расти и через несколько лет достигнет 75-80%. Ключевая задача таких производителей – занять свою нишу на рынке. Например,  производители плетеной мебели почти не имеют конкурентов на рынке, а мебель на заказ с каждым годом набирает популярность.

В последнее время возрастает спрос на продукцию мебельных мастерских – эксклюзивность предложения и вариативность производства выступают важными параметрами при выборе потребителем мебели. Эту тенденцию поддерживают не только вкусовые предпочтения потребителей, но и развитие рынка дизайнерских услуг, который  по итогам 2014 года вырос почти в 2 раза. При всем многообразии выбора, представленном на мебельном рынке, потребитель не всегда может найти подходящую мебель, которая бы соответствовала дизайнерскому проекту.  Самый рациональный выход из ситуации – мебель на заказ, которые выполняют небольшие мебельные мастерские. Данный сегмент рынка представлен преимущественно в среднем и дорогом сегменте, тогда как эконом-класс практически свободен.

Наиболее простой вариант организации мебельного производства – открытие мебельного цеха. Преимущества такого формата производства:

- не требует больших инвестиционных затрат;
- для размещения производственных мощностей не нужно большого помещения;
- экономия на оборудовании;
- небольшая цена готовой продукции;
- гибкость производства.

К недостаткам относятся:
- новаторство и фантазия – основа успеха бизнеса;
- мебель ручной работы требует больших временных затрат;
- самостоятельный поиск клиентов.

Этот формат вписывается в образ современного производителя мебели. Реализация данного проекта предполагает открытие мебельного цеха по производству кухонной мебели. Несмотря на очевидные проблемы в отрасли и колебания спроса на мебельную продукцию, этот сегмент остается привлекательным для инвестора. В таблице 1 отражены ключевые преимущества и недостатки кухонного бизнеса, которые следует учитывать при планировании бизнеса.

Таблица 1. Преимущества и недостатки производства кухонной мебели

Преимущества

Недостатки

- сравнительно небольшой объем капиталовложений;
- перспективное направление, интерес к которому не пропадет никогда;
- мебель относится к товару общего потребления, что обеспечивает широкую целевую аудиторию;
- в сегменте корпусной мебели кухонные гарнитуры являются наиболее популярным товаром;
- возможность изменения ассортимента продукции в зависимости от тенденции спроса;
- рентабельность бизнеса может достигать 300%;
- при индивидуальном изготовлении кухонь под заказ вам не требуется наличие складов и трат на поддержание определенного ассортимента
- высокий уровень конкуренции в сфере изготовления корпусной мебели;
- необходимость приобретения дорогостоящего оборудования;
- производство по продаже кухонь всецело зависит от поставщиков различных мебельных комплектующих;
- кухонная мебель требует детальной проработки дизайн-проекта, поскольку ошибки на этапах проектирования могут серьезно отразиться на качестве заказа

Приведенные данные позволяют сделать вывод об инвестиционной привлекательности мебельного бизнеса. Реализация проекта производства кухонь позволит учесть ключевые тенденции отрасли и занять перспективную нишу.

3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ КУХОННОЙ МАСТЕРСКОЙ

Кухня – это место, где люди проводят много времени: принимают гостей, собираются семьей. Поэтому сегодня все чаще потребители отдают предпочтение не покупке стандартной мебели в магазинах, а заказу кухни по индивидуальным размерам в соответствии с пожеланиями. Современному потребителю важно не только внешние качества кухонной мебели, но и ее  функциональность. В связи с чем производство кухонь на заказ является довольно востребованной услугой.

Данный бизнес-план предполагает организацию мебельного предприятия, которое занимается производством и продажей кухонной мебели из различных материалов (МДФ, ДСП, ЛДСП, пластик, стекло, массив дерева и пр.). Создаваемое мебельное предприятие позиционирует себя как «мебельная мастерская», специализируясь на ручной сборке изделий и производстве нестандартной мебели по индивидуальным заказам. Продукцию данного предприятия выгодно отличают на рынке следующие показатели: доступные цены, выполнение работ на заказ, услуги дизайнера, широкий выбор комплектаций, цвета и материала изделий.

Все кухни выполняются по индивидуальным заказам. Для лучшего качества работ предлагаются услуги дизайнера, который осуществляет выезд к заказчику, составление проекта и курирует весь процесс изготовления кухни. Для того, чтобы предоставить более бюджетные услуги, мебельная мастерская также занимается изготовлением типовых моделей кухонных гарнитуров. Клиенту предлагается выбрать один из имеющихся в разработке дизайнов и определиться с цветом мебели. В данном случае цена на изделия снижается из-за отсутствия услуг дизайнера.

Реализация заказа осуществляется в несколько этапов:

- Обращение клиента в мастерскую;

- Расчет стоимости и оформление заказа;

- Покупка материалов у поставщиков;

- Основная работа: составление дизайнерского проекта, сборка корпуса мебели;

- Доставка и установка готового изделия.  


4. ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ МАСТЕРСКОЙ ПО ИЗГОТОВЛЕНИЮ КУХОНЬ

Целевая аудитория мастерской по изготовлению кухонь – семьи со средним доходом, которые обновляют мебель раз в 3 года и отдают предпочтение уникальной, качественной и функциональной мебели. Целевая аудитория достаточно обширна, поэтому для разработки эффективной маркетинговой стратегии необходимо разделить целевую группу на подгруппы потребителей:

  1. Преуспевающие клиенты – потребители мебели среднего ценового сегмента. Главные критерии при выборе мебели: уникальность предложения, качественные материалы, услуги дизайнера, возможность доставки и сборки мебели;

  2. Клиенты с низким уровнем дохода занимают наибольший удельный вес в составе потребителей. Главные критерии при выборе мебели: соотношение цены/качества, выполнение мебели на заказ в бюджетной категории.

Целью мебельного предприятия является удовлетворение потребностей всех групп клиентов.

На стадии становления мебельного предприятия предполагаемыми потребителями станут активные пользователи интернета – аудитория, привлеченная на сайт фирмы различными маркетинговыми инструментами.

Поскольку мебельная мастерская ориентируется именно на интернет-продажи, то главным способом рекламы является создание собственного сайта, профилей в социальных сетях и их активное продвижение.

Первый этап – профессиональный лендинг, в котором необходимо указать ассортимент продукции, сроки изготовления, примеры работ и действующие скидки. Разработка полноценного сайта с необходимым функционалом составит около 50000 рублей. Более бюджетный вариант – создание профилей в социальных сетях и их продвижение. Помимо ассортимента продукции в профиле можно размещать фотографии и отзывы клиентов, перечень услуг, которые предоставляет мебельная мастерская, полезные сведения о различных материалах, информация об уходе за кухонной мебелью, дизайнерские решения, в которые вписывается продукция, информация о проведении акций и бонусов.

Также для мебельной отрасли наиболее эффективным способом рекламы считается размещение информации о продукции на рекламных щитах. Рекомендуется выбирать рекламный щит в непосредственной близости от строительных магазинов, на выезде из города. Средняя стоимость аренды одного рекламного щита 3*6 м на 1 месяц составляет около 23000 рублей/месяц.

Еще одним действенным инструментом рекламы будет размещение буклетов с перечнем всех услуг и портфолио мебельного предприятия в строительных магазинах. Стоимость подобного размещения зависит от условий строительного магазина и обговаривается индивидуально. Можно предложить сотрудничество строительному магазину и совместное проведение акции, которая подразумевает выдачу купонов на скидку в мебельной мастерской при фиксированной сумме покупки. На этот способ рекламы планируется затратить 10000 рублей.

Также эффективным вариантом продвижения мебельной мастерской может стать печать рекламных блоков в специализированной прессе. Стоимость данного вида рекламы составит около 10000 рублей.

Не стоит забывать о таких каналах продвижения, как сотрудничество с частными дизайнерами интерьеров, студиями дизайна, мебельными салонами. Поиск посредников необходимо осуществлять самостоятельно и предлагать им процент от суммы заказа в размере 10-20%.

Эффективными способами привлечение внимания потребителя выступают участие во всевозможных выставках и ярмарках, рассылка рекламных материалов, наличие дополнительных услуг и послепродажного обслуживания: бесплатная доставка, сборка, годовая гарантия ремонта или замены изделия в случае обнаружения дефектов и т.д.

Одной из главных задач маркетинга является формирование общественного мнения и лояльного отношения потребителей к предприятию. Поэтому стоит рассмотреть варианты проведение опроса среди клиентов, результаты которого позволят внести нужные корректировки в производство, учесть требования потребителей к продукции.

Применение того или иного инструмента зависит от целевой аудитории заведения и бюджета проекта.

В таблице 3 представлен рекламный бюджет на продвижение бизнеса по производству и продаже кухонь. Затраты на рекламу 60 000 рублей.

Таблица 2. Рекламный бюджет мебельного производства

Мероприятие

Описание

Затраты, руб.

Печатная реклама

Размещение буклетов в строительных магазинах и купоны на скидку 10% для покупателей этих магазинов

10000

Социальные сети

Создание и активное продвижение профиля в социальных сетях ВКонтакте и Instagram

10000

Персональный сайт

Создание персонального сайта с портфолио, прайсом, контактами и функцией калькулятора заказа

40000

Участие в мебельных выставках и ярмарках

-

-

ИТОГО:

60 000


Активная маркетинговая стратегия позволяет ускорить процесс окупаемости средств, вложенных в открытие мебельной мастерской и обеспечивает необходимый уровень продаж прогнозирование продаж. Стоимость стандартного кухонного гарнитура составляет 25 тыс. руб. Планируется, что в течение месяца будет продаваться 20 кухонь подобного типа. Тогда месячная выручка составит 500 000 рублей. Выйти на планируемый объем продаж планируется на седьмой месяц работы мастерской.


5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА КУХОННОЙ МЕБЕЛИ

Как открыть мебельный бизнес с нуля? Организация мастерской по изготовлению кухонь подразумевает следующие этапы:

1) Регистрация бизнеса. Начальным этапом открытия мебельной мастерской является регистрация бизнеса в государственных органах. Для ведения коммерческой деятельности регистрируется ИП с упрощенной системой налогообложения («доходы минус расходы» по ставке 15%). Виды деятельности согласно ОКВЭД-2:

31.02 - Производство кухонной мебели

47.59.1 - Торговля розничная мебелью в специализированных магазинах

46.47.1 - Торговля оптовая бытовой мебелью

47.91.2 - Торговля розничная, осуществляемая непосредственно при помощи информационно-коммуникационной сети Интернет.

Лицензии на осуществление этих видов деятельности не требуется, однако рекомендуется  сертификация всей производимой мебели, чтобы подтвердить качество продукции. Для этого необходимо соблюдение норм и стандартов:  

- ГОСТ 16371-93 «Мебель. Общие технические условия»;

- ГОСТ 19917-93 «Мебель для сидения и лежания. Общие технические условия»;

- ГОСТ Р 50051-92 «Мебель. Стулья. Определение устойчивости»;

- ГОСТ 19194-73 «Мебель. Метод определения прочности крепления подсадных ножек мебели»;

- ГОСТ 13715-78 «Плиты столярные. Технические условия»;

- ГОСТ Р 54208-2010 «Покрытия защитно-декоративные на мебели из древесины и древесных материалов. Классификация и обозначения».

- ГОСТ 30255-95. Мебель, древесные и полимерные материалы.

Также для осуществления расчетов с заказчиками необходимо установить ККТ.

2) Подбор помещения для производства. Чтобы выбрать оптимальную производственную площадь, необходимо четко представлять технологический процесс изготовления. Изготовление корпусной мебели может осуществляться тремя различными способами в зависимости от длительности цикла производства:

- первый способ предполагает полный цикл и включает этапы от изготовления материала для корпусной мебели до выпуска готового изделия;

- второй способ представляет собой изготовление мебели, где сырьем выступают готовые листы ДСП, ДВП, МДФ – по сути, только раскройка и сборка.

- третий способ – короткий цикл, т.е. мебель изготавливается из готовых листов МДФ, ДВП, ДСП, раскроенных на заказ. В данном случае предприятие не нуждается в дорогостоящем оборудовании и больших производственных площадях.

Для малого бизнеса «с нуля» оптимальным вариантом является работа по принципу короткого цикла.

Таким образом, для малого производства мебели будет достаточно 150-200 кв.м. На этой площади будут располагаться:

- производственный цех – место, где проводятся все работы по изготовлению мебели;

- склад готовой продукции и склад сырья;

- комната производственного персонала;

- санузел с душевой кабиной;

- офисное помещение, где проводятся встречи с заказчиками.

Помимо площади, к производственному помещению предъявляются следующие требования:

- нежилое помещение производственного назначения, так как работа цеха связана с высоким уровнем шума;

- первый этаж, два входа. Так как осуществляется выгрузка и погрузка крупногабаритных материалов, необходимо размещение производства на первом этаже. Отдельные входы делаются для цеха и офиса продаж;

- трехфазное электричество 380 ВТ, поскольку для работы некоторого оборудования необходимы высокие мощности;

- наличие водоснабжения, вентиляции, системы противопожарной безопасности, удобство подъезда к зданию, наличие площадки для разгрузки сырья;

- отсутствие сырости и повышенной влажности. Применяемые в производстве мебели материалы боятся влаги и сырости. Готовая продукция также не должна храниться в таких условиях, поскольку мягкая мебель имеет свойство впитывать влагу и запахи.

- отапливаемое помещение, что также необходимо для поддержания идеального качества сырья и готовой продукции.

Для реализации проекта арендуется помещение производственного назначения. Общая площадь -  200 кв.м., арендная плата – 50000 рублей/месяц.

3) Приобретение оборудования. Для обеспечения производство полного цикла необходимо закупить комплект оборудования (таблица 4).

Таблица 3. Оборудование для производства корпусной мебели (короткий цикл)

Наименование оборудования

Стоимость, руб.

Автоматическое оборудование

Сверлильно-присадочный станок

70000

Ручной инструментарий

Шуруповерты

10000

Перфораторы

22000

Режущие инструменты (ножи, фреза, сверла)

8000

Прочее

10000

ИТОГО:

120 000


Таким образом, общая сумма затрат на оборудования составит около 120 000 рублей.

3) Технология производства и организация снабжения. Изготовление кухонь, по свой сути, это производство корпусной мебели с большим количеством внутренних отсеков, требующих ювелирной точности присадки и большого количества вспомогательной фурнитуры.

Технология производства кухонной мебели включает в себя следующие основные этапы:

- подготовка проекта кухни;

- заказ необходимых комплектующих у поставщиков;

- сборка готовой мебели.

Для предприятий короткого производственного цикла в качестве основного сырья выступают обработанные панели МДФ, ДВП, ДСП. В данном случае поставщиками будут являться производители фасадов и прочих расходных материалов: фурнитуры и крепежей. Основные требования к поставщикам – известная, проверенная компания, наличие всех необходимых сертификатов, возможность доставки. Рекомендуется сотрудничать на долгосрочной основе с известными компаниями, которые регулярно проводят контроль качества и предоставляют оптовые скидки и возможность отсрочки платежа.

4) Подбор персонала. Изготовление мебели требует наличия определенных профессиональных знаний и навыков, поэтому перед запуском производства необходимо подобрать квалифицированных сотрудников. Главное требование к персоналу – опыт работы со специализированным оборудованием. В штат необходимо включить:  специалисты цеха – 2 человека, менеджер по продажам, дизайнер-технолог,  водитель-экспедитор, бухгалтер.

5) Форма обслуживания. Работа с клиентом состоит из нескольких этапов:

- обращение клиента в компанию: клиент связывается с менеджером и оговаривает все условия заказа. Менеджер получает заказ и передает его дизайнеру, который выезжает на место для замера, а потом на основе всех данных составляет проект кухонного гарнитура. Дизайнер помогает определиться заказчику с конструкцией и материалами мебели.

- расчет стоимости, оформление заказа: после согласования проекта с заказчиком дизайнер-технолог рассчитывает стоимость работ. После этого менеджер согласовывает стоимость заказа с клиентом, оформляет соответствующие документы и берет предоплату в размере 30% от суммы заказа. Срок исполнения заказа указывается в договоре и составляет 30-40 рабочих дней.

- изготовление и доставка заказа: по факту изготовления мебели формируется график доставки. Для этого менеджер связывается с заказчиком и утверждает время доставки. Оставшаяся сумма заказа выплачивается по факту доставки. Услуга доставки стоит 300 рублей, а при заказе от 30000 рублей предоставляется бесплатно.  


6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН МЕБЕЛЬНОГО ЦЕХА

График работы мебельного цеха – с 9:00 до 18:00 (пн-пт). График работы офиса продаж – с 9:00 до 19:00 (пн-вс).  Исходя из этого, формируется штатное расписание. Общий фонд оплаты труда составляет  176 800 рублей.

Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда


Должность

Оклад, руб.

Кол-во, чел.

ФОТ, руб.

Административный

1

Руководитель-менеджер

25000

1

25000

2

Бухгалтер

14000

1

14000

Производственный

3

Специалист цеха

25000

2

50000

4

Дизайнер-технолог

23000

1

23000

Вспомогательный

7

Водитель-экспедитор

20000

1

20000

8

Уборщица (неполный день)

4000

1

4000


Итого:

136 000.00 ₽


Социальные отчисления:

40 800.00 ₽


Итого с отчислениями:

176 800.00 ₽


Руководитель – является материально-ответственным лицом, представляет интересы предприятия, заключает договора по хозяйственной деятельности, издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение сотрудников, занимается подбором поставщиков и поиском каналов сбыта. Владелец бизнеса совмещает должность руководителя и менеджера. Выполняя функции менеджера, он осуществляет маркетинговую политику предприятия, ведет переговоры с потенциальными клиентами, оформляет заказы и принимает оплату, является материально-ответственным лицом, занимается вопросами рекламы и продвижения продукции, ответственен за наполнение сайта и профилей в социальных сетях.  

Специалисты цеха – обслуживают все этапы производства мебельной продукции, совмещают функции сборщика мебели. Образование - среднее техническое, опыт работы в аналогичной должности.

Дизайнер-технолог – разрабатывает модели и конструкции мебели, осуществляет авторский контроль за соответствием произведенной мебели разработанным моделям. Образование – высшее.

Бухгалтер – является материально-ответственным лицом, ведет всю финансовую документацию, осуществляет бухгалтерский учет, контролирует соблюдение законности при расходовании денежных средств и материальных ресурсов. Образование высшее, опыт работы в данной области – 3 года.

Водитель-экспедитор – осуществляет своевременную доставку заказа покупателям. Требования: собственный автомобиль,  опыт работы от 1 года, водительские права категории В, С.

Уборщица – осуществляет уборку офиса продаж.


7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА КУХОННОЙ МЕБЕЛИ

Финансовый план учитывает все доходы и расходы проекта, горизонт планирования составляет 3 года. Планируется, что по истечении этого периода заведению потребуется расширение производства.

Для запуска проекта необходимо рассчитать объем инвестиций. Для этого нужно определиться с затратами на ремонт офисного помещения, приобретение оборудования, рекламное продвижение и формирование оборотных средств, за счет которых будут покрываться убытки начальных периодов. Спецификой ведения мебельного бизнеса является необходимость наличия большой суммы оборотных средств.

Проект требует привлечения денежных средств в размере 525 000 рублей. Основная часть требуемых инвестиций приходится на приобретение оборудования – 34%, доля расходов на рекламу – 11%, на оборотные средства – 38%, а на остальные расходы – 20%. Проект финансируется за счет собственного капитала. Основные статьи инвестиционных затрат отражены в таблице 5.

Таблица 5. Инвестиционные затраты

Наименование

Сумма, руб.

Недвижимость

1

Ремонт помещения

25 000

2

Аренда помещения за 1-ый месяц

50 000

Оборудование

3

Комплект оборудования

120 000

4

Обустройство офиса

60 000

Нематериальные активы

5

Регистрация бизнеса

10000

6

Стартовая рекламная кампания

60000

Оборотные средства

7

Оборотные средства

200 000


Итого:

525 000 ₽


Переменные расходы состоят из затрат материалы, которые используются в производстве мебели, а также оплату потребленных в процессе производства мощностей (вода, газ, электричество, канализация). Для упрощения финансовых расчетов переменные расходов рассчитывается, исходя из суммы среднего чека и фиксированной торговой наценки в 270%.

Постоянные расходы состоят из арендной платы, коммунальных платежей, фонда заработной платы, расходов на рекламу, налогов и амортизационных отчислений. Размер амортизационных отчислений определяется линейным методом, исходя из срока полезного использования основных фондов в 5 лет. К постоянным затратам также относятся налоговые отчисления, которые в данной таблице не представлены, поскольку их сумма не фиксирована, а зависит от объема выручки.

Таблица 6. Постоянные затраты


Наименование

Сумма в мес., руб.

1

Арендная плата

50000

2

Реклама

8000

3

Коммунальные платежи

7000

4

Амортизация

3000

5

ФОТ с отчислениями

176800


Итого:

249 800


Таким образом, были определены постоянные ежемесячные расходы в размере 249 800 рублей. Ниже приведен финансовый план проекта.








8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

Об инвестиционной привлекательности мебельного цеха можно судить на основе простых и интегральных показателей эффективности. Изменение стоимости денег во времени учтено с помощью метода дисконтирования денежных потоков.

Срок окупаемости проекта при первоначальных инвестициях в 525 000 рублей составляет 9 месяцев. Чистая ежемесячная прибыль проекта при выходе на плановые объемы продаж составит 93 342 рубля. Выйти на плановый объем продаж планируется на шестой месяц работы.

Годовой объем чистой прибыли за первый год работы составит около 653 000 рублей. Рентабельность продаж в первый год работы составит 12%. Коэффициент рентабельности инвестиций составляет 21,4%, а внутренняя норма прибыли превышает ставку дисконтирования и равна 12,78%. Чистая приведенная стоимость положительна и составляет 1 192 719 рублей, а индекс доходности больше единицы, что говорит об инвестиционной привлекательности проекта. Финансовый план учитывает оптимистичный прогноз продаж, который можно ожидать благодаря высокой эффективности рекламной кампании и качественно выполненной работе.


9. ВОЗМОЖНЫЕ РИСКИ

Для оценки рисковой составляющей проекта необходимо провести анализ внешних и внутренних факторов. К внешним факторам относятся угрозы, связанные с экономической ситуацией в стране, рынков сбыта. К внутренним – эффективность управления организацией.

Специфика мебельного бизнеса определяет следующие внешние риски:

- высокая конкуренция на рынке. Поскольку мебельный рынок достаточно насыщен и конкуренция на нем высока, поведение конкурентов может оказывать сильное влияние на спрос. Чтобы снизить этот риск необходимо сформировать системный подход к организации бизнеса  и наладить процессы внутри предприятия. Это позволит добиться конкурентных преимуществ и сформировать клиентскую базу;

- повышение цен на сырье, сбой в поставке сырья. В первом случае возникает риск увеличения расходов и, как следствие, отпускной цены, что может негативно сказаться на спросе. Во втором случае, риск связан с перебоями в производстве и нарушении сроков выполнения заказа, указанного в договоре. Это, в свою очередь, грозит мастерской снижением деловой репутации и финансовыми рисками. Снизить вероятность этих угроз возможно при грамотном выборе поставщиков и включении в договор всех необходимых условий, которые предусматривают материальную ответственность поставщика при их нарушении;

- отсутствие или снижение спроса. Отсутствие спроса обычно возникает в случае, когда потенциальные клиенты не знают о существовании компании – в этом случае необходимо проводить активную рекламную кампанию. Во втором случае возникновение риска связано с экономической ситуацией или потерей доли рынка. Снизить этот риск возможно при формировании своей клиентской базы, заключении крупных договоров, гибкости производства;

- отказ в предоставлении аренды помещения или повышение стоимости, что повлечет увеличение постоянных расходов и может сказаться на финансовом состоянии. Снизить вероятность риска возможно при заключении договора долгосрочной аренды и выборе добросовестного арендодателя. Исключить этот риск можно, если приобрести помещение в собственность.

- пожар, хищение и другие форс-мажорные обстоятельства. Риск наступления таких событий, влекущих порчу имущества, достаточно низкий. Однако при их наступлении ущерб может быть достаточно большим. Чтобы минимизировать этот риск, необходимо установить в цехе пожарную сигнализацию, ввести регулярный контроль за соблюдением техники безопасности. Также можно застраховать риск в страховой компании;

К внутренним рискам следует отнести:

- невыполнение планируемого объема продаж. Снизить этот риск возможно при эффективной рекламной кампании и грамотной маркетинговой политике, предполагающей проведение различных акций и бонусов;

- поломка оборудования и простои производства. Минимизировать риск позволит проведение регулярного обслуживания оборудования с целью поддержания его работоспособности;

- проблемы с персоналом, под которыми подразумевается низкая квалификация, текучесть кадров, отсутствие мотивации сотрудников. Снизить этот риск проще всего на этапе подбора персонала, принимая на работу сотрудников, отвечающих всем заявленным требованиям. Рекомендуется использовать инструмент премирования, например, выплачивать сотрудникам фиксированный процент от чистой прибыли по итогам годовой работы;

- брак продукции. При незначительном браке продукция может быть реализована по скидочной цене, а в случае серьезных нарушений отправлена на переработку. Главное – выявлять брак продукции до момента передачи заказа клиенту. Снизить этот риск возможно при подборе квалифицированного персонала, закупке хорошего оборудования и качественных материалов;

- снижение репутации заведения в кругу целевой аудитории при ошибках в управлении или снижении качества продукции. Нивелировать риск возможно при постоянном контроле качества продукции, получении обратной связи от клиентов предприятия и проведении корректирующих мероприятий.

Обобщенные данные по анализу рисковой составляющей проекта приведены в таблице 8. Благодаря количественной оценке рисков можно установить, на чем предпринимателю следует сосредоточить внимание и какие меры предусмотреть, чтобы минимизировать потери.

Таблица 7. Количественный анализ рисков

Наименование риска

(группы рисков)

Вероятность наступления (0-1)

Значимость риска для деятельности предприятия (0-10 баллов)

Оценка риска (п.2*п.3)

Реакция конкурентов

0,9

10

9,0

Повышение цен на сырье, сбой в поставке сырья

0,4

0,9

3,6

Снижение покупательской способности

0,6

9

5,4

Проблемы с арендой

0,2

2

0,4

Пожар и другие форс-мажоры

0,1

8

0,8

Невыполнение плана по продажам

0,5

9

4,5

Технологические риски

0,4

9

3,6

Проблемы с персоналом

0,4

7

2,8

Брак продукции

0,3

8


2,4

Снижение репутации

0,3

8

2,4


В соответствии с приведенными расчетами, наиболее серьезными рисками являются риск реакции конкурентов и снижение покупательской способности. Поэтому необходимо уделить особое внимание формированию конкурентных преимуществ, особенно ценовой политике, маркетинговой стратегии, перечню предоставляемых услуг, а также созданию гибкой системы работы с клиентами. Чтобы снизить влияние риска снижения покупательской способности, рекомендуется создание гибкой ценовой политики, планирование различных акций и скидок, направленных на поддержание спроса.

Евгения Юркина
(c) www.openbusiness.ru - портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса


23.11.2017 10:32:23
Как открыть магазин по продаже мебельной, строительной или швейной фурнитуры

Как открыть магазин по продаже мебельной, строительной или швейной фурнитуры

Бизнес по продаже фурнитуры относится к малым видам предпринимательства, потому что совсем небольшой магазин можно открыть за сумму порядка 200-250 тысяч рублей, для среднего магазина потребуется окол...

Выберите подходящий для вас бизнес: