Бизнес-план предприятия по производству каркасно-модульных зданий
* В расчетах используются средние данные по России на момент написания статьи. В каждой статье есть калькулятор расчета прибыльности бизнеса, который позволит вам рассчитать актуальные на сегодня ключевые показатели доходности.
Стартовые вложения
Чистая прибыль в месяц
Срок окупаемости
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Цель проекта – организация предприятия по производству каркасно-модульных зданий в г. Ярославле. Модульные здания могут использоваться в качестве бытовок, мобильных офисных зданий, торговых павильонов, дачных домиков, а также полноценных жилых зданий. Преимуществами этих зданий являются:
-
мобильность – здание может разбираться и транспортироваться до десяти раз
-
низкая стоимость – использование в конструкции экономичных материалов позволяет снизить стоимость по сравнению с деревянными или каменными (кирпичными, газоблоковыми) зданиями; поскольку модули производятся по типовым проектам, а покупатель заказывает готовый товар из каталога, непосредственно на строительной площадке проводится минимум работ, что также сокращает стоимость строительства и его сроки
-
использование типовых модулей позволяет добиться снижения издержек за счет массового производства, а также снижения затрат на складирование готовой продукции, что позволяет повысить рентабельность предприятия
Показатели эффективности проекта приведены в Табл. 1.
Таблица 1. Основные показатели эффективности проекта
Срок окупаемости (PP), мес. |
6 |
|
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. |
6 |
|
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. |
2 772 740 |
|
Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), % |
25,64% |
|
Внутренняя норма прибыли (IRR), % |
24,73% |
|
Индекс доходности (PI) |
1,35 |
|
2. ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ И ОТРАСЛИ
Поскольку проект относится к строительной инфраструктуре, целесообразно рассмотреть такие взаимосвязанные рынки как: строительный рынок, рынок строительных материалов и рынок светопрозрачных конструкций.
По данным IndexBox, рынок строительных материалов в первом полугодии 2016 года был подвержен следующим влияниям:
-
сокращение объемов жилого строительства (-16% к аналогичному периоду прошлого года)
-
некоторый рост нежилого строительства (+3% к аналогичному периоду прошлого года)
-
снижение объемов производства базовых строительных материалов (-8% к аналогичному периоду прошлого года)
-
рост объемов производства отделочных материалов (+5% к аналогичному периоду прошлого года)
-
снижение объемов инвестиций в строительство (-1,6% к 2015 году)
С декабря 2014 года наблюдается перманентное снижение объема продаж на рынке первичного жилья. За это время продажи снизились примерно на 30-35%. Наибольшее снижение объемов жилищного строительства наблюдалось в феврале 2016 года, после чего происходит постепенный рост этого показателя. Спад продаж в первую очередь был вызван уменьшением количества людей, приобретавших недвижимость на собственные сбережения. Для улучшения инвестиционного фона в отрасли, государство предприняло ряд мер по стимулированию рынка жилья (программы субсидирования).
В нежилом строительстве сократились объемы строительства коммерческой недвижимости, увеличилась доля сельскохозяйственных и промышленных зданий (Рис 1).
На фоне снижения реальных доходов населения происходит смещение спроса в сторону строительных материалов низкого ценового сегмента.
Рисунок 1. Структура ввода в эксплуатацию нежилой недвижимости по видам в I квартале 2015 г. – I кв. 2016 г. (данные Росстат, IndexBox)
Традиционно более 60% инвестиций в основные средства в России относится к строительной отрасли. При этом, наблюдается тенденция роста данного показателя в условиях кризиса. В 2015 году в строительную отрасль было инвестировано 5 945,5 млрд. рублей. По прогнозам Министерства экономического развития, положительного значения инвестиционных показателей в отрасли следует ожидать уже в 2017 году; ожидаемый прирост показателя в 2017-2019 гг. – 2,7% в год.
Драйвером роста (снижения темпов падения) продаж строительного сырья и материалов стал рост объемов ремонтных работ на фоне снижения объемов строительства.
Рисунок 2. Динамика производства основных строительных и отделочных материалов в 1 полугодии 2015 г. – 1 полугодии 2016 г. (данные Росстат, IndexBox)
Доля импортных комплектующих (в первую очередь ПВХ-профиля) на рынке пластиковых окон (согласно данным О.К.Н.А.-маркетинг) существенно снизилась – с 35% в 2006 году до 2% в 2015 году. По прогнозам специалистов, наиболее вероятным сценарием развития рынка в 2016 году является его падение в пределах 15%.
Конкуренция в отрасли на сегодняшний день относительно невысока за счет небольшого количества игроков и установившихся сфер влияния.
Рисунок 3. Динамика рынка пластиковых окон в России в 2006-2015 гг., млн. кв. м
По мнению экспертов, в ближайшие годы следует ожидать следующих тенденций:
-
наиболее привлекательным сегментом для производителей строительных материалов являются строительные материалы, которые могут использоваться для ремонта – ремонтные работы осуществляются населением постоянно, независимо от состояния экономики; спрос при этом смещается в сторону низкого ценового сегмента;
-
ослабление национальной валюты приведет к повышению стоимости как оборудования, используемого в строительстве и производстве строительных материалов, так и самих строительных сырья и материалов; это означает существенное повышение конкурентоспособности отечественных производителей;
-
спрос на строительные и отделочные материалы будет поддерживаться за счет госсектора;
-
наиболее тяжелым на рынке жилой недвижимости будет 2017 год, после чего ожидается улучшение обстановки.
Таким образом, учитывая смещение спроса в сторону бюджетных решений, модульно-каркасное строительство представляется перспективным направлением бизнеса.
Производство предполагается разместить в г. Ярославле, рынок сбыта – Центральный федеральный округ. Целевая аудитория проекта весьма широка: торговые организации (малый и средний бизнес), физические лица с дачными участками, физические лица с относительно низким уровнем дохода, нуждающиеся в жилье и так далее.
Ярославль – город в центральной части Российской Федерации с населением 606 тыс. чел. Является важным транспортным узлом. Центральный федеральный округ имеет население более 39 млн. чел., относительно небольшую территорию и высокую плотность населения. Таким образом, рынок имеет высокую емкость и потенциально высокий уровень спроса.
3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ
Предприятие производит каркасно-модульные здания, которые имеют широкую область применения:
-
торговые павильоны
-
контрольно-пропускные пункты
-
бытовки на строительных площадках или для охраны объектов
-
дачные дома
-
жилые дома
Из готовых модулей можно собрать здание практически любой конфигурации; максимальная этажность – два этажа. Любой модуль может быть оснащен системой отопления, водоснабжения и канализации. Ограничений по сфере применения продукция проекта не имеет.
Модули производятся на заказ в соответствии с типовыми чертежами. При необходимости производится незначительная доработка модулей в соответствии с конкретным проектом. Готовые решения размещаются в каталоге на сайте предприятия. В зависимости от конфигурации и площади здания стоимость 1 м2 варьируется; минимальная стоимость – 7 500 руб. за 1 м2. В стоимость включены производство, доставка и монтаж здания. Отделочные работы, подключение к коммуникациям и прочее в стоимость не включены. Проектом выполнение подобных работ не предусмотрено.
Таблица 2. Характеристики модульных домов
Конструктивный элемент |
Характеристика |
Каркас |
Металлический швеллер 100х50х3 мм, брус сосновый 100х50 мм (стойки, лаги пола и потолка), брусок 50х50 (обрешетка) |
Кровля |
Двускатная, металлочерепица |
Пол |
Черновой – доска 25х100 мм, 25х150 мм; чистовой – ДСП 16 мм |
Утеплитель |
Фольгированный пенофол (2 слоя), минеральная вата (50 мм) |
Гидроизоляция пола |
Гидроизол |
Внешняя отделка |
Окрашенный профлист С-8 |
Внутренняя отделка |
ЛДСП |
Окна |
ПВХ 60 мм, однокамерный стеклопакет 24 мм |
Входная дверь |
Металл, сувальдный замок, производство Россия |
Межкомнатная дверь |
ДГ 21-8, ламинат |
Таблица 3. Ассортимент готовых решений и цена реализации
№ |
Наименование / назначение |
Площадь, м2 |
Цена, руб. за ед. |
1 |
КПП / пост ГИБДД / торговый павильон |
16,8 |
135 118 |
2 |
Бытовка / торговый павильон |
28,8 |
250 675 |
3 |
Торговый павильон / дом |
40,3 |
335 296 |
4 |
Дом жилой №1 |
50,4 |
435 456 |
5 |
Дом жилой №2 |
60,0 |
518 400 |
6 |
Дом жилой №3 |
72,2 |
587 277 |
4. ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ
Целевую аудиторию проекта можно сегментировать следующим образом:
-
государственные предприятия и структуры (МЧС, ГИБДД, производственные и строительные предприятия)
-
строительные (негосударственные) предприятия различной направленности (жилое и коммерческое строительство, дорожное строительство, энергетика и т.д.)
-
предприятия розничной торговли
-
автостоянки
-
производственные предприятия,
-
физические лица, имеющие дачные участки, 35 – 60 лет
-
физические лица с уровнем дохода до 60 тыс. руб. в месяц, не обеспеченные собственным жильем
Продвижение продукции предприятия осуществляется в двух направлениях: онлайн и офлайн. Для онлайн-продвижения создается веб-сайт компании, активно используются социальные сети. Используется контекстная и таргетированная реклама.
Для продвижения офлайн образцы продукции экспонируются на двух крупнейших строительных рынках города. Каждый экспонат имеет подробное описание с указанием цены и контактных данных производства.
Работу с коммерческими и государственными организациями ведут торговые представители. Они проводят переговоры, заключают договоры поставки, курируют участие компании в тендерах и аукционах.
Заявки принимаются по телефону и через веб-сайт. При необходимости заказчик может посетить производство. Для уточнения деталей заказа, составления проектно-сметной документации к заказчику выезжает технический специалист предприятия.
В качестве дополнительной услуги предприятие предоставляет контакты подрядчиков, выполняющих работы по монтажу инженерных систем и отделке.
Уровень цен на продукцию предприятия находится на среднерыночном уровне. Анализ рынка показывает, что уровень конкуренции в рассматриваемом регионе низок. Во всем ЦФО присутствует не более десяти производителей аналогичной продукции, в Ярославле – только один. Конкурентоспособность предприятия обеспечивается за счет высокой скорости выполнения работ, территориальной близости и приемлемой цены.
Спрос имеет выраженную сезонность, которая в значительной степени совпадает с течением строительного сезона, однако имеет несколько большую длительность по причине того, что каркасно-модульные здания могут производиться и монтироваться при более низких температурах чем, например, каменно-монтажные работы.
Таблица 4. Плановые объемы продаж, ед./мес.
ТОВАР/УСЛУГА |
СРЕДНИЙ ПЛАНОВЫЙ ОБЪЕМ ПРОДАЖ, ед./мес. |
ЦЕНА ЗА ЕД., руб. |
ВЫРУЧКА, руб. |
ПЕРЕМЕННЫЕ ЗАТРАТЫ, руб. |
|
1 |
КПП / пост ГИБДД |
7 |
135 118 |
945 825 |
762 762 |
2 |
Бытовка / торговый павильон |
12 |
250 675 |
3 008 102 |
2 211 840 |
3 |
Торговый павильон / дом |
7 |
335 296 |
2 347 072 |
1 805 440 |
4 |
Дом жилой №1 |
3 |
435 456 |
1 306 368 |
967 680 |
5 |
Дом жилой №2 |
2 |
518 400 |
1 036 800 |
768 000 |
6 |
Дом жилой №3 |
1 |
587 277 |
587 277 |
435 020 |
Итого: |
9 231 444 |
6 950 742 |
5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
Производство размещается на открытой площадке производственной территории на окраине города. Поскольку особенных требований к организации производственного процесса нет, осуществление его вне помещения допустимо. Площадь производственного участка – 250 м2. Также на территории располагается арендованное офисное помещение для торгового и административного персонала. Площадь офисного помещения – 30 м2.
Производственный процесс также не требует специализированного оборудования; приобретается различный ручной инструмент. Производство осуществляется в соответствии с разработанными типовыми чертежами модулей и пожеланиями заказчика по конфигурации здания. Срок производства – 4-8 недель в зависимости от конфигурации и количества модулей.
Готовая продукция до момента монтажа складируется в специально отведенном месте производственной площадки. Преимуществом является возможность штабелирования модулей, что позволяет сэкономить место.
Доставка к месту монтажа осуществляется специальным автотранспортом. Доставка в пределах Ярославской области входит в стоимость модуля. Стоимость доставки на большее расстояние рассчитывается индивидуально.
Монтаж подразумевает скрепление модулей между собой на строительной площадке. Обычно длительность монтажа составляет не более 3-4 дней.
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Для реализации проекта организуется общество с ограниченной ответственностью, учредитель выполняет функцию директора. Для этого он обладает всеми необходимыми знаниями и навыками в области предпринимательства и строительства. Инициатор проекта имеет высшее строительное образование и опыт работы в сфере строительной инфраструктуры. Проектная документация разрабатывается инициатором проекта.
Длительность подготовительного этапа минимальна. Учитывая, что проектная документация к моменту старта реализации проекта уже подготовлена и утверждена, подготовительный этап включает закупку инструмента, подбор персонала и разработку веб-сайта.
Таблица 5. Штатное расписание и фонд оплаты труда
Должность |
Оклад, руб. |
Кол-во, чел. |
ФОТ, руб. |
|
Административный |
||||
1 |
Бухгалтер |
4 500 |
1 |
4 500 |
2 |
Директор |
45 000 |
1 |
45 000 |
Производственный |
||||
6 |
Бригадир производства |
28 000 |
1 |
28 000 |
7 |
Бригадир монтажного звена |
28 000 |
1 |
28 000 |
8 |
Строитель-сборщик |
25 000 |
3 |
75 000 |
9 |
Монтажник |
25 000 |
2 |
50 000 |
Торговый |
||||
13 |
Специалист по продажам |
22 000 |
1 |
22 000 |
14 |
Торговый представитель |
30 000 |
1 |
30 000 |
Вспомогательный |
||||
18 |
Кладовщик |
23 000 |
1 |
23 000 |
19 |
Грузчик |
15 000 |
1 |
15 000 |
Итого: |
320 500,00 ₽ |
|||
Социальные отчисления: |
96 150,00 ₽ |
|||
Итого с отчислениями: |
416 650,00 ₽ |
Рисунок 4. Организационная структура предприятия
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Проект не имеет ограничения по продолжительности. В качестве горизонта финансового планирования выбран срок в пять лет. Финансовый план учитывает все доходы и расходы проекта. Под доходами понимается выручка от операционной деятельности; доходы от инвестиционной деятельности и реализации активов не учитываются.
Сумма инвестиционных затрат – 2 050 000 руб. (Табл. 6), из которых собственные средства инициатора проекта – 1,7 млн. руб. Недостаток денежных средств планируется покрыть за счет привлечения банковского кредита под 18% годовых на срок 24 месяца. Кредитные каникулы – три месяца.
Таблица 6. Инвестиционные затраты
|
НАИМЕНОВАНИЕ |
СУММА, руб. |
Недвижимость |
||
1 |
Оборудование офиса |
100 000 |
Оборудование |
||
2 |
Комплект инструмента |
700 000 |
Нематериальные активы |
||
3 |
Разработка веб-сайта |
150 000 |
Оборотные средства |
||
4 |
Оборотные средства |
1 100 000 |
Итого: |
2 050 000 ₽ |
|
Собственные средства: |
1 700 000,00 ₽ |
|
Требуемые заемные средства: |
350 000 ₽ |
|
Ставка: |
18,00% |
|
Срок, мес.: |
24 |
Переменные затраты включают расходы на приобретение необходимых для строительства и монтажа материалов (Табл. 7). Постоянные затраты: аренда производственной площадки, офиса, реклама, коммунальные платежи, амортизация и прочие (Табл. 8). Сумма амортизационных отчислений рассчитана линейным методом, срок полезного использования основных средств и нематериальных активов – пять лет. Подробный финансовый план приведен в Прил. 1.
Таблица 7. Переменные затраты
ТОВАР/УСЛУГА |
ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб. |
ТОРГОВАЯ НАЦЕНКА, % |
СТОИМОСТЬ ЕДИНИЦЫ, руб. |
|
1 |
КПП / пост ГИБДД |
108 966 |
24% |
135 118 |
2 |
Бытовка / торговый павильон |
184 320 |
36% |
250 675 |
3 |
Торговый павильон / дом |
257 920 |
30% |
335 296 |
4 |
Дом жилой №1 |
322 560 |
35% |
435 456 |
5 |
Дом жилой №2 |
384 000 |
35% |
518 400 |
6 |
Дом жилой №3 |
435 020 |
35% |
587 277 |
Итого: |
2 262 222 ₽ |
Таблица 8. Постоянные затраты
НАИМЕНОВАНИЕ |
СУММА В МЕС., руб. |
|
1 |
Арендная плата (площадка) |
10 000 |
2 |
Арендная плата (офис) |
18 000 |
3 |
Коммунальные платежи |
9 000 |
4 |
Интернет и связь |
4 500 |
5 |
Хостинг и поддержка сайта |
1 500 |
6 |
Реклама |
35 000 |
7 |
Амортизация |
15 800 |
8 |
Коммерческие расходы |
5 000 |
9 |
Административные расходы |
3 000 |
Итого: |
101 800 ₽ |
8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ
Оценка эффективности проекта осуществляется на основе анализа финансового плана, денежных потоков, а также простых и интегральных показателей эффективности (Табл. 1). Для учета изменения стоимости денег во времени используется метод дисконтирования денежных потоков. Принята ставка дисконтирования 12%.
Ежегодная выручка предприятия после достижения плановых объемов продаж составляет 63,7 млн. руб.; чистая прибыль (после уплаты налогов) – 7,6 млн. руб. Простой (PP) и дисконтированный (DPP) срок окупаемости – 6 месяцев.
Чистая приведенная стоимость (NPV) – 2 772 740 руб., что является высоким значением и свидетельствует высокую эффективность проекта. Внутренняя норма доходности (IRR) – 24,73%, индекс доходности (PI) – 1,35. Эти интегральные показатели также говорят об эффективности и инвестиционной привлекательности проекта.
9. ГАРАНТИИ И РИСКИ
При оценке рисков, связанных с реализацией проекта, анализируются внешние и внутренние факторы. К внутренним можно отнести низкое качество продукции по причине некачественных комплектующих или технологии сборки, а также недополучение прибыли из-за некачественной работы специалистов по продажам. Нейтрализовать угрозы от этих факторов можно путем постоянного мониторинга качества продукции и контроля работы всех звеньев со стороны директора.
К внешним факторам риска можно отнести следующие:
-
действия конкурентов – ценовая борьба со стороны существующих игроков и появление новых; необходимо в кратчайшие сроки усилить позиции предприятия и взаимосвязи с постоянными корпоративными клиентами
-
снижение спроса, связанное со снижением платежеспособности населения; возможно некоторое снижение цены реализации за счет снижения рентабельности; также необходимо предусмотреть возможность снижения себестоимости продукции за счет оптимизации производства, закупок и прочих факторов.
10. ПРИЛОЖЕНИЯ
Финансовый план
Денис Мирошниченко
(c) www.openbusiness.ru - портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса