Обзор рынка: производство табачных изделий

Обзор рынка: производство табачных изделий
* В расчетах используются средние данные по России

Данный анализ рынка выполнен на основании информации из независимых отраслевых и новостных источников, а также на основании официальных данных Федеральной службы государственной статистики. Интерпретация показателей производится также с учетом данных, доступных в открытых источниках. В аналитику включены репрезентативные направления и показатели, обеспечивающие наиболее полный обзор рассматриваемого рынка. Анализ поводится в целом по РФ, а также по федеральным округам; Крымский федеральный округ не включен в некоторые обзоры по причине отсутствия статистических данных. 

Производство табачных изделий – одна из крупнейших статей доходов бюджета России. В 2015 году поступления от этой отрасли ожидаются на уровне 355 млрд. рублей, что, однако, на 21 миллиард ниже прогноза.

Несмотря на всю масштабность отрасли, а также рост поступлений в бюджет от нее в течение 2012-2013 гг., она в значительной степени подвержена изменению экономической конъюнктуры в стране. В течение последних пяти лет отрасль находится в состоянии перманентного ужесточения условий. Основными тенденциями здесь являются: повышение акциза, изменение его структуры, рост доли контрафактной продукции и теневого рынка.

Акциз на обычные сигареты с фильтром, составляющие основу табачного рынка в России, является так называемым «комбинированным» и состоит из двух частей: специфической и адвалорной. Специфическая ставка предполагает уплату фиксированного процента с каждой тысячи произведенных сигарет. Адвалор – это процент, уплачиваемый с максимальной розничной стоимости каждой пачки сигарет. Согласно действующим правилам регулирования, доля адвалора в структуре акциза будет увеличиваться – в 2015 году ее рост составил 2,5% (с 8,5% до 11%), а к 2017 году она вырастет до 13%. Такое изменение делает объем поступлений в бюджет значительно менее прогнозируемым, ставя его в зависимость от потребительского поведения. Эксперты прогнозируют в 2015 году сокращение гарантированного сбора от табачных акцизов до 36% с 47%. Некоторое влияние на объемы продаж сигарет также оказал запрет на открытую выкладку сигарет в местах их продажи, действующий с 1 июня 2014 года.

На этом фоне, а также при ухудшении экономической ситуации в стране, производители табачных изделий ожидают сокращения легального рынка сигарет в 2015 году на 9-12%. В 2013 году легальный рынок уже упал на 5%, а в 2014 – на 10,4%. При этом, доля контрафакта в общем объеме нелегальной продукции составляет до 70%. Также, по мнению, экспертов, Россия приближается к критической величине – 8% от ежедневных расходов на приобретение табачных изделий. Считается, что это может дать дополнительный толчок к росту теневого рынка, т.к. едва ли можно предположить, что потребители табачных изделий откажутся от курения по причине роста их стоимости; вероятнее всего, будет происходить смещение спроса в сторону бюджетного ценового сегмента.  

При снижении объемов легального рынка на территории РФ происходит увеличение объема экспорта в страны СНГ – в первую очередь в Белоруссию и Казахстан, где потребление табака растет. Такая тенденция обусловлена не только стремлением производителей загрузить высвобождающиеся производственные мощности, но и удешевлением российского производства из-за ослабления рубля. Себестоимость производства имеет крайне небольшую долю в общей стоимости пачки сигарет, основную долю составляет стоимость бренда и акциз. При этом, акциз при экспорте не платится, а все остальные затраты привязаны к рублю. Таким образом, производить оказывается выгоднее в России, особенно с учетом того, что далеко не в каждой стране есть собственные табачные производства 

Рисунок 1. Динамика продаж сигарет и папирос в России в 1991-2013 гг., данные Росстат на основе балансового метода, млрд. шт.

. Динамика продаж сигарет и папирос в России в 1991-2013 гг., данные Росстат на основе балансового метода, млрд. шт.

Данные Росстата расходятся с данными о поступлениях в бюджет и другими источниками. Согласно этим данным, общая выручка по разделу ОКВЭД 16.0 «Производство табачных изделий» в РФ составила 214,76 млрд. рублей. Динамика рынка в денежном выражении представлена на Рис. 2.

Рисунок 2. Динамика финансовых показателей табачного производства (ОКВЭД 16.0) в 2006-2014 гг., тыс. руб.

grafik2.jpg

Рисунок 3. Динамика финансовых коэффициентов табачного производства (ОКВЭД 16.0) в 2006-2014 гг., %

Динамика финансовых коэффициентов табачного производства (ОКВЭД 16.0) в 2006-2014 гг., %

Как видно из приведенных диаграмм, все основные показатели – выручка, прибыль, рентабельность – имеют перманентную тенденцию роста. Растет также и себестоимость. При этом, видная линейная взаимосвязь между указанными параметрами. Характерным является снижение доли долгосрочных займов в структуре пассива и, как следствие, повышение коэффициента автономии.

Рисунок 4. Доля регионов в совокупной выручке отрасли (ОКВЭД 16.0), в 2014 г., %

Доля регионов в совокупной выручке отрасли (ОКВЭД 16.0), в 2014 г., %

Распределение долей регионов по выручке (согласно данным Росстата) полностью подтверждается фактическим расположением производственных комплексов дочерних предприятий крупнейших производителей, основная масса которых находится на территории СЗФО и ЦФО. В ЮФО находится единственный из крупнейших производителей табачных изделий в России, не являющийся дочерней компанией западных предприятий.

Итак, резюмируя вышеизложенное, можно сказать, что:

- рынок испытывает трудности в условиях ухудшающейся экономической ситуации;

- едва ли следует ожидать снижения спроса на табачные изделия, однако возможно смещение спроса в сторону бюджетной продукции и изделий нелегального сегмента;

- увеличивается доля экспорта в общем объеме легального рынка;

- при всех негативных факторах, показатели рентабельности продолжают расти.

В первую очередь, конечно же, это имеет отношение именно к производителям табачных изделий. Розничную торговлю это коснется в меньшей степени, т.к. объем потребления изделий (включая нелегальный рынок) едва ли сократится.

Денис Мирошниченко
(c) www.openbusiness.ru - портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса

28.01.2016

450 человек изучает этот бизнес сегодня.

За 30 дней этим бизнесом интересовались 14747 раз.

Сохраните статью, чтобы внимательно изучить материал


Мгновенный подбор бизнеса

Эксперты портала openbusiness.ru

Татьяна Никитина
Татьяна Никитина

Основатель портала openbusiness.ru. Предприниматель. Бизнес-тренер

Буду рада видеть вас в числе моих друзей

Свой бизнес: как заработать на экскурсионных программах

Это статья о том, как превратить любовь к своему городу в прибыльный бизнес. Поскольку красивых городов в нашей стране бесчисленное множество, конкурентов практически нет (за исключением столичных городов), а стартовые инвестиции невелики подобный экскурсионный бизнес может стать отличной идеей заработка для историков, краеведов и, собственно, всех тех, кто любит свой город и готов поделиться своими знаниями с окружающими.

Моя компания - моя крепость

Половину преступлений на предприятии можно предотвратить, скорректировав дизайн пространства. В этой статье рассмотрим, как организовать безопасность на прилегающей территории, в здании и в кабинете.

Экология офиса или работа, которая нас убивает

Офисную работу принято считать одной из самых безопасных, но это далеко не так. В этой статье мы поговорим о безопасности офисной среды и источниках заболеваний, которые находятся в офисе.

Все статьи эксперта
Валерий Аллавердян
Валерий Аллавердян

Ведущий эксперт портала openbusiness.ru. Инвестиционный консультант. Бизнес-аналитик

Получить консультацию


Маркетинговая разведка

Инсайдерская и текущая коммерческая информация о конкуренте или её нехватка иногда может привести к серьезным проблемам или, наоборот, к весомым успехам в бизнесе. В этой статье поговорим о разведке.

Как анализировать конкурентоспособность предприятий

Конкуренция и конкурентоспособность - что означают эти термины? По каким показателям можно судить о том, что одна из компанией более конкурентоспособна нежели другая? Ответим на эти вопросы.

Несколько слов о рентабельности…

Рентабельность в бизнес-планировании - штука очень мифологизированная, и далеко не все понимают, что же это такое, зачем она нужна и что показывает. Попробую донести простыми словами.

Все статьи эксперта
Что интересует предпринимателей России?

Бизнес-планы и руководства (openbusiness.ru)

за сегодня 34 347 просмотров

за 30 дней 1 394 790 просмотров

за 365 дней 18 123 247 просмотров

Необычные идеи бизнеса (1000ideas.ru)

за сегодня 5 290 просмотров

за 30 дней 213 326 просмотров

за 365 дней 3 168 010 просмотров

Нам доверяет
7 968 658
предпринимателей страны*

по данным Google Analytics за последние 365 дней

Максимальный эффект от рекламы на openbusiness.ru